Financiële begroting

Incidentele baten en lasten betreffen die posten die het begrotingssaldo incidenteel beïnvloeden.
Het gaat om eenmalige zaken en om (meerjarige) projecten of subsidies als deze eveneens het karakter van tijdelijkheid c.q. eindig doel hebben. Een begroting, meerjarenraming of jaarrekening kan ieder jaar dergelijke eenmalige zaken hebben.

De toelichting op het overzicht van baten en lasten bevat ten minste een overzicht van de geraamde incidentele baten en lasten per programma.

Informatie gestuurde exploitatie Vastgoed
Voor het optimaal inzetten van ons maatschappelijk vastgoed door middel van informatie gestuurde exploitatie van de portefeuille en voor de doorgroei van operationeel naar strategisch vastgoedbeheerder wordt voor de komende 2 jaren € 250.000 aan inhuurbudget beschikbaar gesteld (€ 125.000 voor 2023 en € 125.000 voor 2024). De inhuur wordt ingezet voor zowel onderzoek en advisering als voor ondersteuning en uitvoering. De lasten worden onttrokken uit de algemene risicoreserve.

Uitvoer leefbaarheidsinstrument in de wijk
De leefbaarheidsmonitor voor Meierijstad is in 2019 ontwikkeld en de (nul)meting voor Meierijstad heeft plaatsgevonden in het najaar van 2019.  Voor vervolgmetingen zijn middelen nodig, want zonder vervolgmetingen heb je geen monitor. Het genoemde bedrag is voor de meting in 2024 van de leefbaarheidsmonitor Meierijstad en wordt met name ingezet voor inhuur externen en verzendkosten.
In 2024 gaan we samen met de betrokken partijen onderzoeken hoe we leefbaarheid in wijken en dorpen het beste kunnen monitoren om zo goede keuzes te kunnen maken binnen dit thema. Het budget hiervoor van € 40.000,- heeft als dekking de algemene risicoreserve.

Versterken leefbaarheid
Vanuit de programmalijn Leefbaarheid wordt gewerkt aan het versterken van de leefbaarheid in Meierijstad. Hiervoor zijn in de begroting 2022 extra middelen vrijgemaakt. Voor de jaren 2022 tot en met 2025 wordt in totaal € 180.000 ingezet. Voor 2023 wordt een bedrag van € 70.000 geraamd en voor de jaren 2024 en 2025 elk € 40.000. De extra lasten worden gedekt uit de bestemmingsreserve Sociaal Domein.

Herstel droogteschade
In 2018, 2019 en 2020 was het extreem droog. Hierdoor is er veel beplanting en bomen in de openbare ruimte doodgegaan en zijn gazons verdroogd.
We hebben de schade eind 2020 geïnventariseerd. Het betreft locaties binnen de bebouwde kommen. De schade moet hersteld worden om de gewenste beeldkwaliteit van het openbaar groen te behouden.
2023: € 385.000 ten laste van de algemene risicoreserve.

Ondersteuning startersinitiatieven
Sinds 2019 is de gemeente partner in het Startersnetwerk Meierijstad (SNM). Inmiddels heeft er een doorontwikkeling plaatsgevonden naar StartUp Meierijstad (SUM). SUM biedt via een zogenaamd acceleratieprogramma een uitgebreid pakket aan ondersteuning en begeleiding door professionals.
Door de komende 3 jaar een bijdrage van € 22.500 te verstrekken aan SUM geeft de gemeente SUM voldoende houvast zich verder te ontwikkelen tot een zelfstandig initiatief. SNM maakt gebruik van de diensten van SUM waardoor we eigenlijk beide initiatieven ondersteunen.
Naast SNM en SUM participeren we als gemeente ook in het project VOLOP Meierijstad. VOLOP Meierijstad pakt leegstand in onze 3 grote centra aan door lokale initiatieven, waaronder startende ondernemers, de kans te bieden zich tegen goede voorwaarden (tijdelijk) te vestigen in leegstaand vastgoed. De bijdrage is voor de jaren 2022 tot en met 2024 bepaald op  € 17.500 per jaar.
De lasten van in totaal € 40.000 worden gedekt uit de algemene risicoreserve.

Regiodeal circulair food center
Begin 2020 heeft de regio Noordoost Brabant (RNOB) te horen gekregen dat de aanvraag voor een Regio Deal is gehonoreerd door het kabinet. In die aanvraag heeft de regio aangegeven dat Noordoost-Brabant voor grote opgaven staat op het gebied van de leefbaarheid en brede welvaart. De regio gaat voor het perspectief van vitale dorpen en steden, voor een leefbaar en gewaardeerd platteland, voor bedrijvigheid die kan inspelen op de wensen vanuit markt en maatschappij. Een regio waar mensen zijn voorbereid op het werk en de banen van morgen. Met de Regio Deal pakken de regiopartners die opgaven, samen met andere overheden en projectpartners, aan.
Onderdeel van de regiodeal is het circulair food center. Het doel van dit project is om Nederland tot koploper en een wereldvoorbeeld te maken als het gaat om circulaire en innovatieve ketens van voedsel en voedselverpakkingen. Dit doen we vanuit het centrale thema voedselverspilling. We willen voedselverspilling tot een minimum beperken en reststromen optimaal hergebruiken (nieuwe waarde geven).
Aan dit project worden bijdragen geleverd door het Rijk en door de provincie.
De bijdrage vanuit gemeente Meierijstad is in totaal € 375.000 voor de periode 2021 tot en met 2023. Het aandeel van Meierijstad wordt gedekt uit bestaande budgetten. De reeds geraamde beschikking over de algemene risicoreserve wordt verdeeld over 3 jaar.

Regiodeal voedseleducatieplan
Het doel van het project voedseleducatieplan is: Kinderen tijdens hun ontwikkeling in de setting van onderwijs voedselvaardig maken door middel van een lesprogramma waarbij een belevingsaanbod wordt gecreëerd. In samenwerking met onderwijs, producenten en kookworkshopaanbieders, leren over gezond gebruik van voedsel ter verbetering van persoonlijke gezondheid, preventief met betrekking tot. ouder worden en voorkomen van ziekten, voorkomen van verspilling en verlagen ecologische voetafdruk.
De gemeente Meierijstad is penvoerder voor dit project.. We ontvangen € 100.000 vanuit de provincie, Regio Noord Oost Brabant en het ministerie om namens de Regio hier in 2023 uitvoering aan te geven. Voor de uitvoering hoeven geen eigen middelen ingezet te worden.

Afboeking boekwaarde div. schoolgebouwen  
In verband met de nieuwbouw van diverse schoolgebouwen moet de boekwaarde van de oude gebouwen in één keer afgeschreven worden. De lasten hiervan worden gedekt uit de algemene risicoreserve.
Het betreft de volgende schoolgebouwen:
-In 2023 basisschool De Bunders € 95.000
-In 2024 Petrus en Paulusschool € 146.000
Afhankelijk van het gereed komen van de nieuwbouw kunnen deze jaartallen afwijken.

Nationaal programma onderwijs
Schoolbesturen én gemeenten krijgen voor de schooljaren 2021-2022 en  2022-2023 rijksmiddelen in het kader van het Nationaal Programma Onderwijs. Deze middelen zijn bedoeld om achterstanden als gevolg van Corona weg te werken. Gemeente Meierijstad ontvangt in totaal € 1.374.000. Voor 2023 bedraagt de bijdrage € 401.000.
Basis voor de inzet van de middelen zijn de zogenoemde schoolscans die de onderwijspartijen allen hebben moeten uitvoeren om in beeld te brengen hoe het met de leerlingen gaat, zowel op cognitief vlak als op sociaal- emotioneel vlak. Schoolbesturen zijn zelf in eerste instantie verantwoordelijk voor het cognitieve deel.
Op hoofdlijnen zijn de bestedingsdoelen: (bovenschoolse) maatregelen, voorschoolse periode, zorg en welzijn, bevorderen samenwerking in de gemeente en thuiszitters.
Het betreft een specifieke uitkering waarvan de besteding verantwoord dient te worden aan het rijk.

Tijdelijke huisvesting Franciscusschool Sint-Oedenrode
Op grond van nieuwe leerlingenprognoses wordt voorzien dat  de Franciscusschool in Boskant op korte termijn gaat kampen met ruimtetekort. Hiervoor is in het Integraal HuisvestingPlan onderwijs een bedrag opgenomen  van € 37.153 voor de jaren 2024 tot en met 2026. De lasten worden gedekt uit de algemene risicoreserve.

Tijdelijke huisvesting De Beemd Schijndel  
Op 4 november 2021 heeft de raad het nieuwe IHP onderwijshuisvesting vastgesteld.
Een van de onderdelen hieruit is de tijdelijke huisvesting van basisschool De Beemd in Schijndel.
Gedurende de renovatie van de school (2022 tot en met 2026) dient er tijdelijke huisvesting plaats te vinden.
De lasten hiervan bedragen € 31.365 per jaar en worden gedekt uit de algemene risicoreserve.

Tijdelijke huisvesting basisschool Bernadette Veghel
In het jaar 2024 wordt voorzien in de realisatie van de vervangende nieuwbouw van bs. Bernadette te Veghel. Dit is conform het geactualiseerde Integraal Huisvestings Plan Onderwijs (IHP).
Ten tijde van de vervangende nieuwbouw is er tijdelijke huisvesting nodig. De huurlasten van € 92.030 (jaar 2023) en € 1.058.342 (jaar 2024) zijn weliswaar in het IHP opgenomen, maar er heeft nog geen financiële doorvertaling qua exploitatie plaatsgevonden in de begroting/het meerjarenperspectief. Deze lasten worden gedekt uit de algemene risicoreserve.

Tijdelijke huisvesting basisschool De Regenboog Schijndel
In het jaar 2024 wordt voorzien in de realisatie van de vervangende nieuwbouw van basisschool De Regenboog te Wijbosch. Dit is conform het geactualiseerde Integraal HuisvestingsPlan Onderwijs(IHP). Ten tijde van de vervangende nieuwbouw is er tijdelijke huisvesting nodig. De huurlasten van € 47.263 (jaar 2023) en € 543.524 (jaar 2024) zijn weliswaar in het IHP opgenomen, maar er heeft nog geen financiële doorvertaling qua exploitatie plaatsgevonden in de begroting/het meerjarenperspectief. Deze lasten worden gedekt ten laste van de algemene risicoreserve.

Tijdelijke huisvesting Elde College Schijndel
In het jaar 2025 wordt voorzien in de realisatie van de vervangende nieuwbouw van gebouw B van het Elde College te Schijndel. Dit is conform het geactualiseerde Integraal Huisvestings Plan Onderwijs (IHP).
Ten tijde van de vervangende nieuwbouw is er tijdelijke huisvesting nodig. In 2023 moeten hiervoor al voorbereidingskosten worden gemaakt tot een bedrag van € 28.430. De huurlasten van € 326.944 (jaar 2025) zijn weliswaar in het IHP opgenomen, maar er heeft nog geen financiële doorvertaling qua exploitatie plaatsgevonden in de begroting/het meerjarenperspectief.
Beide bedragen worden ten laste gebracht van de algemene risicoreserve.

Tijdelijke huisvesting obs De Springplank
In het jaar 2023 wordt gestart met de realisatie van de vervangende nieuwbouw van MFA De Groene Long in Sint Oedenrode. Dit is conform het geactualiseerde Integraal Huisvestings Plan Onderwijs (IHP).
Ten tijde van de vervangende nieuwbouw is er tijdelijke huisvesting nodig. De huurlasten van € 421.000 (jaar 2023) en € 294.000 (jaar 2024) zijn weliswaar in het IHP opgenomen, maar er heeft nog geen financiële doorvertaling qua exploitatie plaatsgevonden in de begroting/het meerjarenperspectief. Deze lasten worden gedekt ten laste van de algemene risicoreserve..

Verbreding beroepsonderwijs in Meierijstad
Met ingang van 2019 werken de drie O’s (onderwijs/ondernemers/ overheid) samen in een projectstructuur, om de aandachtsgebieden onderwijs-economie-arbeidsmarkt aan elkaar te koppelen. Daarvoor wordt een jaarplan opgesteld. Wij faciliteren de uitvoering van hybride projecten die door de stuurgroep in gang worden gezet.
Voor 2023 wordt een budget van € 50.000 geraamd ten laste van de bestemmingsreserve Sociaal Domein.

Afboeking Boekwaarde sportzaal de Kienehoef
De raad heeft op 24 juni 2021 ingestemd met de zogenaamde PLUS-variant voor MFA De Groene Long. Deze variant gaat uit van één gebouw dat ruimte biedt aan twee basisscholen, kinderopvang, een (grotere) sportvoorziening (micro-sporthal) voor bewegingsonderwijs en diverse sportverenigingen en een wijkfunctie, gericht op ontmoeting en het organiseren van wijkactiviteiten.. Het gebouw zal naar verwachting per 1 augustus 2024 in gebruik worden genomen.
Voor de extra afschrijving van de restant boekwaarde in 2025 is € 171.012 geraamd ten laste van de algemene risicoreserve.

Professionalisering lokale omroep
De lokale omroep (LOM) staat op een tweesprong. Het behouden van de huidige lokale omroep en haar werkwijze en ambities of samengaan van de lokale omroep met de omroep in Oss (DTV), maar dan wel met de randvoorwaarde dat de omroep in Meierijstad een eigen identiteit houdt.
Deze beide opties voor Meierijstad moeten nog onderzocht worden inclusief de eventuele financiële gevolgen. Voor 2023 wordt een vooralsnog extra bijdrage opgenomen in de begroting van
€ 89.000 per jaar. Dekking geschiedt via algemene risicoreserve.

Vitaliteitsakkoord 2023
Met het Vitaliteitsakkoord Meierijstad wordt getracht de inwoners van Meierijstad letterlijk en figuurlijk nog meer in beweging te krijgen met als doel bij te dragen aan een vitale en veerkrachtige samenleving. Het akkoord draagt daarnaast bij aan de preventie van overgewicht, roken, problematisch alcoholgebruik en mentale problematiek.
Voor uitvoering van het Vitaliteitsakkoord Meierijstad krijgen we uitvoeringsbudget van het Ministerie van drie keer € 50.000 (2021, 2022 en 2023). Hierdoor is de regeling voor Meierijstad neutraal. De bestedingsdoelen van deze middelen staan weergegeven in het Vitaliteitsakkoord.

Inclusieve samenleving
Vanuit de programmalijn Inclusie werken we aan projecten die bijdragen aan een inclusieve samenleving. De Lokale Inclusie Agenda (LIA) is hier een belangrijk onderdeel van, waarbij vanuit de behoefte van mensen met een beperking concrete acties worden uitgevoerd. Voorbeelden hiervan zijn het toegankelijk maken van gebouwen en het creëren van bewustwording zodat ook de omgeving het mogelijk maakt om mensen mee te laten doen. Naast de LIA gaan we projecten organiseren rondom het thema diversiteit. Of je nu niet goed kunt lezen, van een bepaalde afkomst bent of afstand hebt tot de arbeidsmarkt, iedereen mag en kan meedoen in Meierijstad.
Voor de uitvoering van acties wordt voor 2022 en 2023 een jaarlijks bedrag van € 140.000 geraamd. Dekking geschiedt uit de bestemmingsreserve sociaal domein.

Inloopvoorzieningen en daginvulling
Als gemeente willen we stimuleren dat er lokale inloopvoorzieningen zijn waar inwoners voor verschillende (dag)activiteiten terecht kunnen, maar waar ook uiteenlopende vormen van ondersteuning aanwezig zijn. Op basis van onderzoek willen we dergelijke voorzieningen faciliteren en/of ondersteunen en willen we bereiken dat inwoners in hun eigen omgeving kunnen deelnemen aan activiteiten en mee kunnen doen in de samenleving. Voor 2022 t/m 2024 wordt een jaarlijks budget geraamd van
€ 70.000 ten laste van de bestemmingsreserve sociaal domein.

Leefgoed Veghel
Leefgoed Veghel is een gedachtegoed dat is ontwikkeld als inhoudelijk concept voor de ontwikkeling van het Kloosterkwartier. De gemeente Meierijstad werkt hierin samen met 10 organisaties op het terrein van wonen en welzijn, leren en werken, zorg en ondersteuning en (be)leven. Het doel is de samenwerking te versterken, meer verbinding te maken tussen activiteiten en een innovatieve samenwerking te ontwikkelen om zorg en ondersteuning, beter, sneller en efficiënter te organiseren. De lasten van
€ 150.000 per jaar worden onttrokken aan de reserve Sociaal Domein.

Pilot Steunouder
Inzet extra rijksmiddelen jeugdzorg 2021 ten behoeve van de pilot steunouders en extra inzet Praktijk Ondersteuner Huisarts (POH) GGZ met als doel het tijdig beschikbaar stellen van de benodigde jeugdhulp en het versterken van het voorliggend veld om verdere instroom van de jeugdhulp te voorkomen. Voor 2023 en 2024 wordt een budget geraamd van € 54.668.

Werkbudget preventie &innovatie sociaal domein
We zetten het beleid door om ook in de voorliggende collegeperiode snel en adequaat in te kunnen spelen op actuele ontwikkelingen in het sociaal domein. De ontwikkelingen moeten bijdragen aan de transformatieopgave in het sociaal domein. Deze opgave kenmerkt zich o.a. door in te zetten op preventie en innovatie. Een aantal activiteiten die we vooraf kunnen voorzien worden separaat in beeld gebracht.  Activiteiten en projecten die niet vooraf zijn voorzien en waar we snel op willen kunnen inspelen vallen onder de paraplu Preventie en Innovatie in het sociaal domein.
In de bestemmingsreserve sociaal domein is hiervoor voor de komende collegeperiode (2023 tot en met 2026)  een bedrag van € 1.200.000 gereserveerd.

Uitvoeringsprogramma duurzaamheid
In het uitvoeringsprogramma duurzaamheid is een aantal projecten opgenomen die eenmalig zijn zoals bijvoorbeeld het onderzoek naar energie uit water of de Regionale Energiestrategie (RES).
Bij andere projecten is voor de opstart een hogere financiële bijdrage nodig of is een financiële aanjaagfunctie gewenst.
De geraamde uitgaven van € 350.000 worden voor een bedrag van € 300.000 gedekt uit de algemene risicoreserve.

Instellen gevel- en verplaatsingssubsidie
We stellen een gevel- en verplaatsingssubsidie beschikbaar voor ondernemers en vastgoedeigenaren om de centrumgebieden aantrekkelijker te maken en detailhandel van buiten de centra te verplaatsen naar de centrumgebieden. Voor deze subsidieregeling is in 2021 en 2022 een bedrag beschikbaar gesteld van € 70.000. Het budget voor 2023 (laatste jaar) bedraagt € 60.000 en wordt gedekt uit de algemene risicoreserve.

Realisatie flexwoningen
Om de acute druk op de woningmarkt te verlichten zijn in de periode 2022 tot en met 2024  250 flexwoningen nodig. Met woningbouwverenigingen Area en Woonmeij zijn reeds prestatieafspraken gemaakt om hiervan tenminste zo’n 100 (sociale) flexwoningen te realiseren. Gemeentelijke advieskosten of ingrepen in bijvoorbeeld de hoofdnutstracés komen bij deze flexibele woningen (deels) voor rekening van de gemeente. We voorzien een beperkte bijdrage voor de gemeente bij ontwikkeling van flexwonen door andere partijen en kunnen hen desgewenst begeleiden bij subsidie-aanvragen. Het benodigde budget voor de jaren 2023 tot en met 2026 wordt geraamd op € 50.000 per jaar en wordt gedekt uit de algemene risicoreserve.

Samenwerkingsovereenkomst. Stimuleringsregeling Landschap
We vinden het belangrijk dat we grondeigenaren faciliteren bij aanleg en onderhoud van groen en recreatieve voorzieningen in het landelijk gebied.  Hiervoor stellen we in 2023 een budget van € 40.000 beschikbaar. Hierdoor kunnen we een bijdrage leveren aan het realiseren van onze ambities op het gebied van natuur en landschap.

Uitvoering werkzaamheden Stadsgewest ten behoeve van Vlagheide
Het Stadsgewest heeft aan de gemeente Meierijstad verzocht om de taken van het Stadsgewest voor de Vlagheide te verzorgen. Gelet op de ruimtelijke en financiële belangen van de gemeente heeft het college besloten om de taken tot en met 2024 door de gemeente Meierijstad in te vullen. Dit gebeurt volledig met middelen die beschikbaar worden gesteld vanuit het Stadsgewest. Het Stadsgewest blijft formeel verantwoordelijk voor het beheer van de voormalige stortplaats.

Implementatie software front- en midoffice
Vanwege Corona zijn we meer digitaal gaan samenwerken. De huidige digitale inrichting en beschikbare tools sluiten hier niet bij aan. Met de gevraagde middelen willen we Teams functionaliteiten (samenwerken met documenten en informatie uitwisseling op project-, team- en atelierniveau) beschikbaar stellen voor de organisatie én gaan voldoen aan de eisen van de Archiefwet. Het betreft alleen de implementatiekosten. De structurele licentiekosten zitten wel al in de begroting.
De benodigde uitgaven bedragen € 100.000 voor 2023. Dekking geschiedt via de algemene risicoreserve.

Implementatiekosten financieel systeem
Op dit moment wordt key2financien gebruikt als centraal softwaresysteem voor de boekhouding. De leverancier heeft aangekondigd per 1-1-2024 een geheel vernieuwd softwaresysteem te introduceren als vervanging van key2financien. Omdat dit een wezenlijke wijziging is van onze bestaande overeenkomst, de aard van de overeenkomst wijzigt (het nieuwe systeem staat in de cloud) en de totale kosten boven de Europese aanbestedingsgrens liggen, zullen we een aanbesteding moeten voeren voor de verwerving van een nieuw boekhoudkundig systeem.
Hierbij is niet uitgesloten dat we van onze huidige leverancier hun nieuw softwaresysteem afnemen.
Om een nieuw softwaresysteem te implementeren zijn er eenmalige kosten voor inrichting, migratie en opleiding.
De exploitatielasten zullen -voor zover kan worden voorzien- niet substantieel afwijken van de huidige jaarlijkse lasten.
Dekking: algemene risicoreserve.